Что такое программа 401к ira roth?

Что такое Roth IRA в инвестировании?

Если вы хотите открыть Roth IRA и заработать слишком много денег, не волнуйтесь. В то время как люди с высоким доходом лишены возможности вносить непосредственный вклад в Roth IRA, они все еще могут получить доступ к этому популярному средству пенсионных накоплений, используя стратегию, называемую “бэкдор” Roth IRA.

Вот что вам нужно знать о бэкдоре Roth IRA и о том  как избежать ловушки, которая может стоить вам тысячи дополнительных налогов.

Как работает Roth IRAs?

Roth IRA аналогичен традиционному индивидуальному пенсионному счету, но вы финансируете его деньгами, которые уже облагались налогом — это означает, что нет никаких авансовых налоговых льгот, как это происходит с традиционной IRA. В 2020 году вы можете вносить до $ 6000 каждый год  или $7000, если вам 50 или старше.

Большое преимущество Roth IRA заключается в том, что ваш вывод средств не облагается налогом при выходе на пенсию. Более того , Roth IRAs не подлежат обязательному минимальному распределению, поэтому вы можете позволить деньгам  накапливаться дольше.

Загвоздка: чтобы претендовать на полный взнос Roth в 2020 году, вы не можете внести более $196 000, если состоите в браке и подаете совместную заявку, в то время как те, кто имеет доход до $206 000, могут внести уменьшенный взнос. Если вы одиноки, вам нужно будет внести менее 124 000 долларов, чтобы сделать полный взнос, в то время как те, кто делает до 139 000 долларов, могут сделать частичный взнос.

Этот предел ставит в невыгодное положение лиц с высокими доходами, когда речь заходит о получении налоговых льгот от этих пенсионных счетов. Решением этой дилеммы является бэкдор Ира.

Как настроить бэкдор Roth IRA?

В то время как ограничения по доходу удерживают некоторых людей от внесения взносов в Roth, существуют нулевые ограничения по доходу при преобразовании традиционной IRA в Roth IRA. Это означает, что высокодоходные инвесторы могут вносить необлагаемые взносы в IRA, а затем конвертировать их в Roth. Необлагаемый взнос-это взнос в традиционный  IRA, который не исходит из доналогового дохода.

Этот процесс может быть простым, но может и не быть, если у вас есть деньги в других традиционных IRA, которые вы не конвертируете.

Во-первых, хорошие новости. Если у вас есть только необлагаемые взносы в традиционный IRA (или несколько), то вы можете конвертировать необлагаемый IRA  в IRA Roth без каких-либо налоговых последствий.

А теперь плохие новости. Если вы внесли отчисляемые взносы в традиционный IRA, вы будете должны налоги, если вы конвертируете любые необлагаемые суммы в IRA Roth. Чтобы выяснить, что вы будете должны, вы должны соблюдать правило пропорциональности IRS, которое заставляет вас рассматривать ваши активы IRA в целом.

Для этого вы должны рассчитать отношение средств IRA, которые никогда не облагались налогом (другими словами, вычитаемые взносы и доходы IRA), к общему объему активов во всех ваших IRA. Эта часть любой суммы ролловера облагается налогом по вашей обычной налоговой ставке.

Например, предположим, что вы ранее внесли 94 000 долларов в виде доналоговых взносов в традиционный  IRA и делаете не подлежащий вычету взнос IRA в размере 6000 долларов в этом году с намерением преобразовать его в IRA Roth. В этом случае 94 процента ваших общих 100 000 долларов в активах IRA еще не были облагаемы налогом. Это означает, что 94 процента от вашего взноса в размере 6000 долларов, или 5640 долларов, будут облагаться налогом после конвертации. Если вы решите конвертировать все свои 100 000 долларов, вы будете должны налоги на 94 000 долларов.

Это может быть особенно сложно, если вы перевернете традиционный план 401 (k), потому что вы можете переместить доналоговые взносы в традиционный IRA . Даже если у вас есть Roth 401(k) с взносами после уплаты налогов, любое совпадение с работодателем считается суммой до налогообложения и поэтому будет перенесено в традиционный план IRA.

Если эта ситуация  не применима к вам, не отчаивайтесь. Вы также можете обойти правило пропорциональности — с обратным опрокидыванием.

Что такое программа 401к ira roth?

Используйте обратный ролловер, чтобы избежать правила пропорциональности

Если план 401(k) вашего работодателя позволяет вам вложить в него деньги IRA вы можете переместить свои отчисляемые взносы IRA а и доналоговые доходы в 401(k). Это хороший шаг, если план вашего работодателя предлагает надежные, недорогие инвестиционные варианты.

Затем вы можете конвертировать все оставшиеся не подлежащие вычету взносы, которые вы сделали в традиционный IRA, в IRA Roth. В этом случае вы не будете обязаны платить налоги за конвертацию и сможете воспользоваться преимуществами Roth IRA.

Эндрю Уэстлин, CFP, финансовый планировщик Betterment, говорит, что это может быть отличная стратегия, но она эффективна только в том случае, если спонсор плана допускает ролловеры и если человек ведет учет своей налоговой базы по любым счетам.

“Вы, как инвестор, должны знать, сколько необлагаемой базы у вас есть в ваших IRAs, чтобы мы могли точно определить, сколько можно конвертировать и сколько нужно вложить”,-говорит Уэстлин.

Зачем делать бэкдорную конвертацию Roth IRA?

Традиционные IRAs и Roth IRAs предоставляют привлекательные налоговые льготы для стимулирования сбережений для выхода на пенсию, но эти льготы доступны только тем лицам, которые не зарабатывают слишком много. Те, кто выше порога дохода , не могут воспользоваться преимуществами Roth IRA, а это означает, что они не могут полностью освободить свои пенсионные накопления от налогов..

Таким образом, бэкдорная конвертация Roth IRA позволяет людям с высоким доходом получать эти налоговые льготы. Но Roth IRA предлагает некоторые другие большие преимущества, в том числе:

Никаких обязательных минимальных распределений

В 401 (k) и традиционном IRA вы должны взять требуемое минимальное распределение из фонда, как только вы достигнете максимального возраста (обычно сейчас 72 года). С Рот-Айрой все не так. Не имея необходимости снимать средства, вы можете позволить этим деньгам продолжать расти. Это пособие может помочь тому, кто имеет несколько источников дохода на пенсии и может отложить использование Roth IRA.

Вы можете перевести богатство без налогов

Деньги в Roth IRA могут быть переданы наследникам без уплаты налогов, если вы владели ими более пяти лет. Имейте в виду, однако , что наследники должны будут соблюдать ограничения на унаследованные Ira, но у них может быть некоторое время, чтобы вырастить деньги внутри IRA.

Будьте осторожны устанавливая бэкдор Roth IRA

Вы можете начать работу с бэкдорной конвертацией, обратившись в свой банк или брокерскую компанию, но вы должны быть осторожны. Если вы не будете строго следовать этим правилам, вы можете получить крупный налоговый счет.

Меган Горман, партнер-основатель Chequers Financial Management, говорит, что потребители должны сначала связаться с налоговым специалистом, прежде чем пытаться самостоятельно создать бэкдор Roth.

“Это отличная идея, но правила агрегирования и правила, касающиеся необлагаемой и франшизы, сложны, поэтому инвесторам, которые являются инвесторами  ” сделай сам», трудно  вложить деньги  правильно»,-говорит Горман. «Это чреваты риском — если вы сделаете это неправильно вы можете навредить себе с точки зрения налогов. Налоговые специалисты-это те, кто действительно может дать  совет, потому что они видят всю картину.”

Например, вы можете столкнуться с налогами, если ваш вклад в традиционный IRA приносит доход до того, как вы сможете конвертировать его в  IRA Roth. Эти доходы облагаются налогом.

Так что это отличное время, чтобы обратиться к опытному финансовому консультанту, чтобы помочь с вашей ситуацией.

Бэкдор Roth IRA может быть отличной идеей для тех, чей доход не позволяет им открыть Roth IRA обычным способом. Но вам нужно будет убедиться, что вы полностью понимаете процесс, чтобы избежать неприятных налоговых сюрпризов, и именно поэтому было бы полезно нанять эксперта, который поможет вам эффективно ориентироваться в этом процессе.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: